75 Preguntas Claves de Auditoría para la Gerencia

En el proceso de auditoría, es clave contar con un conjunto de preguntas que permitan evaluar de manera efectiva los diferentes aspectos de la organización. Basado en los estándares del Premio Malcolm Baldrige, este artículo proporciona 75 preguntas claves para guiar a los auditores en la evaluación del desempeño y la eficacia gerencial.

Introducción a las Preguntas Claves de Auditoría

Recuerde que las respuestas a estas preguntas se valoran en el contexto de la empresa y las evidencias aportadas durante la auditoría. Estas preguntas sirven como una guía para que el auditor evalúe el enfoque de la empresa y pueda verificar la implementación y los resultados obtenidos. Dependiendo de la naturaleza y tamaño de la empresa, seleccione las preguntas que considere más relevantes para el grupo gerencial.

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La Empresa

1. ¿Cuáles son las características fundamentales de su cultura organizacional?
2. ¿Cuáles son las competencias básicas de su organización?
3. ¿Cómo se relacionan las competencias básicas con su misión?
4. ¿Cuáles son los principales factores que motivan a sus empleados?
5. ¿Cuáles son los principales requisitos y expectativas de sus clientes?
6. ¿Cómo gestionan las relaciones con proveedores, socios y colaboradores?
7. ¿Qué factores determinan el éxito de sus competidores directos?
8. ¿Qué cambios afectan su situación competitiva?
9. ¿Cuáles son las principales fuentes de datos comparativos dentro y fuera de su industria?
10. ¿Cuáles son sus desafíos estratégicos y ventajas clave?

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Liderazgo

11. ¿Cómo crean e implementan la visión y los valores de su organización?
12. ¿Cómo reflejan sus acciones personales su compromiso con estos valores?
13. ¿Cómo promueven un comportamiento ético y legal?
14. ¿Cómo han creado una organización sostenible?
15. ¿Cómo fomentan la mejora del rendimiento, la innovación y el aprendizaje organizacional?
16. ¿Cómo se comunican con los líderes y el personal?
17. ¿Cómo enfocan la acción para alcanzar los objetivos y mejorar el rendimiento?
18. ¿Qué medidas de desempeño no se revisan regularmente?
19. ¿Cómo evalúan el desempeño de los líderes?
20. ¿Cómo utilizan las evaluaciones de desempeño para mejorar el liderazgo?

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Planeación Estratégica

21. ¿Cómo realizan la planificación estratégica y quiénes participan en el proceso?
22. ¿Cómo identifican los posibles puntos ciegos en la planificación estratégica?
23. ¿Cómo aseguran que la planificación incluya FODA, cambios importantes y sostenibilidad?
24. ¿Cuáles son sus objetivos estratégicos actuales y su calendario de consecución?
25. ¿Cómo se alinean estos objetivos con los retos estratégicos y oportunidades de innovación?
26. ¿Cómo desarrollan e implementan planes de acción para alcanzar los objetivos estratégicos?
27. ¿Cómo aseguran la disponibilidad de recursos para apoyar los planes de acción?
28. ¿Cómo ajustan los planes de acción cuando cambian las circunstancias?
29. ¿Cuáles son los recursos humanos clave para alcanzar los objetivos estratégicos?
30. ¿Qué medidas utilizan para seguir el cumplimiento de los planes de acción?

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Clientes y Mercados

31. ¿Cuáles son sus principales grupos de clientes y sus necesidades?
32. ¿Cómo determinan qué grupos o segmentos deben servir?
33. ¿Cómo identifican las necesidades de cada grupo o sector?
34. ¿Cómo innovan productos y servicios para satisfacer estas necesidades?
35. ¿Cómo apoyan a sus clientes para que encuentren y utilicen la información?
36. ¿Cómo crean una cultura organizacional que garantice una experiencia positiva para el cliente?
37. ¿Cómo gestionan las relaciones con sus clientes?
38. ¿Cómo obtienen información sobre la satisfacción del cliente y gestionan quejas?
39. ¿Cómo determinan la satisfacción del cliente comparada con sus competidores?
40. ¿Cómo utilizan la información del cliente para mejorar la orientación al cliente?

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Datos, Información y Gestión del Conocimiento

41. ¿Cómo seleccionan y recopilan datos para seguimiento y rendimiento organizacional?
42. ¿Cuáles son las medidas clave de rendimiento de la organización?
43. ¿Cómo utilizan datos comparativos para la toma de decisiones y la innovación?
44. ¿Cómo revisan el desempeño organizacional y el progreso en objetivos estratégicos?
45. ¿Qué análisis realizan para apoyar las evaluaciones?
46. ¿Cómo traducen los resultados en prioridades para la mejora continua y la innovación?
47. ¿Cómo aseguran la calidad y seguridad de los datos y la información?
48. ¿Cómo gestionan el conocimiento organizacional y aplican las mejores prácticas?
49. ¿Cómo garantizan la confiabilidad del hardware y software?
50. ¿Cómo aseguran la disponibilidad continua de sistemas y datos en emergencias?

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Gestión del Personal

51. ¿Cómo determinan los factores clave que afectan la participación y satisfacción de la fuerza laboral?
52. ¿Cómo promueve su cultura la comunicación abierta y el alto rendimiento?
53. ¿Cómo se benefician de las ideas y culturas de su fuerza laboral?
54. ¿Cómo apoya su sistema de gestión de personal el alto rendimiento?
55. ¿Cómo se relaciona el sistema de aprendizaje y desarrollo con las competencias básicas y los retos estratégicos?
56. ¿Cómo gestionan el desarrollo de carrera y la sucesión?
57. ¿Cómo evalúan la capacidad de la fuerza laboral y preparan para cambios futuros?
58. ¿Cómo reclutan, contratan y retienen empleados nuevos?
59. ¿Cómo organizan la fuerza laboral para realizar el trabajo de la organización?
60. ¿Cómo mejoran el desempeño en salud laboral y seguridad?

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Gestión de Procesos

61. ¿Cómo diseñan e innovan su sistema de trabajo?
62. ¿Cómo se relacionan los procesos clave con las competencias principales?
63. ¿Cuáles son sus procesos de trabajo clave?
64. ¿Cómo determinan los requerimientos clave para estos procesos?
65. ¿Cómo innovan sus procesos para cumplir con los requisitos?
66. ¿Cómo aseguran el ajuste de los procesos a los requisitos clave?
67. ¿Cuáles son las medidas de rendimiento para controlar y mejorar los procesos?
68. ¿Cómo controlan costos y previenen defectos en los procesos de trabajo?
69. ¿Cómo mejoran los procesos para reducir variabilidad y mejorar resultados?
70. ¿Cómo comparten las mejoras del proceso y lecciones aprendidas?

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Resultados

71. ¿Cuál es el rendimiento de sus productos y la eficacia de los resultados del proceso?
72. ¿Cuáles son los resultados centrados en el cliente?
73. ¿Cuáles son los resultados centrados en la fuerza laboral?
74. ¿Cuáles son los resultados del gobierno corporativo y los principales dirigentes?
75. ¿Cuáles son los resultados financieros y de mercado?

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